Бенефицијарна сопственост

Бенефицијарната сопственост ги идентификува физичките лица кои на крајот ја поседуваат или контролираат правната личност, без оглед на тоа како правното лице е формално структуирано. Транспарентноста на бенефицијарната сопственост станува сè поважна во јавните набавки затоа што креаторите на политики и регулаторите ги препознаа сложените корпоративни структури кои можат да ги сокријат вистинските страни зад договорите за набавки. Современите јавни набавки сè повеќе бараат откривање на бенефицијарите за да се поддржи спроведувањето на санкциите, напорите против корупција, управувањето со конфликт на интереси и пошироките цели за интегритет.

Зошто бенефицијарната сопственост е важна во јавните набавки

Транспарентноста околу бенефицијарната сопственост ги адресира повеќето прашања поврзани со интегритетот во јавните набавки. Избегнувањето санкции е главен двигател: лица под санкции често ги задржуваат своите интереси преку корпоративни структури кои ја маскираат нивната идентичност. Без откривање на бенефицијарната сопственост, надлежните органи за склучување договори може ненамерно да делуваат со санкционирани страни и покрај формалната усогласеност со проверките за санкции базирани на непосредното договорно правно лице. Руската инвазија на Украина во 2022 значително го засили фокусот врз бенефицијарната сопственост во спроведувањето на санкциите во ЕУ.

Управувањето со конфликт на интереси исто така има полза од транспарентноста на бенефицијарната сопственост. Службеник за набавки чиј член на семејство има неоткриен удел во компанија што поднесува понуда се соочува со конфликт што може да го компромитира интегритетот на постапката. Без откривање на бенефицијарната сопственост, ваквите конфликти може да останат скриени сè додека не предизвикаат конкретни проблеми. Барањата за бенефицијарна сопственост во јавните набавки овозможуваат систематско скенирање за конфликти кои инаку би биле невидливи.

Напорите против корупцијата силно зависат од транспарентноста на бенефицијарната сопственост. Коруптивните аранжмани често вклучуваат пренос на придобивки преку сложени сопственички структури создадени специфично за да ги заматат примателите. Истражителите кои ги следат коруптивните плаќања имаат потреба од податоци за бенефицијарната сопственост за да го следат трагата до крајните корисници. Системите за јавни набавки кои собираат податоци за бенефицијарната сопственост создаваат ефекти на одвраќање против коруптивни аранжмани додека ја поддржуваат истрагата кога ќе се појават сомнежи.

Ускладувањето со даноците и поширокиот финансиски интегритет исто така имаат корист од транспарентноста на бенефицијарната сопственост. Сложените корпоративни структури може да придонесат за избегнување плаќање даноци, перење пари и други финансиски нарушувања. Иако јавните набавки не се примарно средство за справување со овие прашања, откривањето на бенефицијарите во постапките за набавки придонесува за пошироката инфраструктура за транспарентност која го поддржува финансискиот интегритет.

Рамки за бенефицијарна сопственост во ЕУ и земјите-членки

Директивите на ЕУ за спречување перење пари постепено ги проширија барањата за бенефицијарна сопственост. Петтата и Шестата директива за спречување на перење пари бараат од земјите-членки да одржуваат регистри на бенефицијарните сопственици за правните лица и трастовите. Овие регистри се пристапни за надлежните органи, регулираните субјекти вклучително и финансиските институции и во некои конфигурации за пошироката јавност. Регистрите обезбедуваат основна инфраструктура на која се потпираат барањата во рамките на јавните набавки.

Имплементацијата на регистрите за бенефицијарни сопственици напредува нерамномерно низ земјите-членки. Некои земји воспоставиле цврсти регистри со редовна валидација и широк пристап. Други се соочија со предизвици при имплементацијата, вклучувајќи неполни податоци, слаба валидација и ограничувања на пристапот што ја намалуваат нивната корист. Судски одлуки, особено пресудата на Судот на правдата на Европската унија во ноември 2022 година, исто така го стеснија јавниот пристап до регистрите на бенефицијарите, а последователните законски одговори сè уште се развиваат.

Законодавствата за јавни набавки на земјите-членки сè повеќе вклучуваат барања за бенефицијарна сопственост. Законот за јавни набавки на Обединетото Кралство 2023 содржи конкретни одредби кои се однесуваат на транспарентноста на бенефицијарната сопственост во јавните набавки. Неколку земји-членки на ЕУ имаат слични одредби во нивните национални закони за јавни набавки, со варијабилност во деталите и строгоста низ јурисдикциите. Добавувачите кои оперираат на повеќе пазари треба да ги следат разликите додека одржуваат конзистентно откривање на нивната фактичка бенефицијарна сопственост.

Како функционира откривањето на бенефицијарната сопственост во јавните набавки

Откривањето на бенефицијарната сопственост поврзано со набавките обично се случува на неколку фази. Во фазата на квалификација, добавувачите може да треба да ги идентификуваат своите бенефицијари како дел од доказите за критериумите за селекција. Европскиот единствен документ за јавни набавки (ESPD) обезбедува рамка за самодекларација на релевантните сопственички информации, со барање за детални докази при потпишување на договорот. Купувачите можат да користат комерцијални информативни услуги и регистри на бенефицијарна сопственост за да ги проверат изјавите на добавувачите.

Обврските за тековно откривање може да продолжат и во текот на периодот на извршување на договорот. Промените во бенефицијарната сопственост за време на извршувањето на договорот треба да се пријават на договарачката власт, особено кога промените влијаат на изложеноста на санкции или конфликт на интереси. Големите договори често вклучуваат јасни клаузули за пријавување на сопственоста кои бараат известување за значителни промени во сопственоста во дефинирани временски рокови.

Предизвиците при верификацијата остануваат значајни. Регистрите за бенефицијарна сопственост варираат по комплетност и веродостојност во различни јурисдикции. Сложени меѓународни структури кои вклучуваат повеќе јурисдикции можат да бидат тешки за целосно проследување. Самодекларацијата од добавувачите зависи од тоа дали самите добавувачи располагаат со точни податоци за сопственоста, што не секогаш е случај за субјекти со сложена база на инвеститори или структури на трастови. Сложени купувачи комбинираат повеќе извори на информации за да стекнат сигурност во нивното разбирање на сопственоста на добавувачите.

Стратешки размислувања за добавувачите

Добавувачите имаат корист од одржување јасни, ажурни и точни записи за бенефицијарната сопственост. Документарната подготвеност за барањата за откривање во набавките е дел од пошироката хигиена на корпоративното управување. Добавувачите со сложени сопственички структури треба да бидат подготвени да ги објаснат тие структури јасно кога постапките за набавки бараат откривање. Неразјаснетата сложеност во сопственоста често буди загриженост кај купувачите дури и кога основната структура е легитимна.

Добавувачите треба исто така да препознаат дека прашањата за бенефицијарната сопственост можат да претставуваат конкурентна неповолност доколку не се управуваат проактивно. Добавувачите од јурисдикции перципирани како нетранспарентни, добавувачите со структури што вклучуваат јурисдикции со ниска транспарентност и добавувачите со сопственички образци кои потсетуваат на оние користени за избегнување санкции или перење пари, се соочуваат со зголемен надзор. Проактивната транспарентност за сопственоста, комбинирана со суштинска чистота на структурите, ја поддржува успешната партиципација во набавки на различни пазари.

Поврзани термини

Проверка за санкции: клучна примена на податоците за бенефицијарната сопственост.
Антикорупција: поврзано подрачје на усогласеност кое зависи од транспарентноста на бенефицијарната сопственост.
Конфликт на интереси: уште една област каде што податоците за бенефицијарната сопственост се критични.
Систематска проверка (Due Diligence): поширокиот процес што вклучува проверки на бенефицијарната сопственост.
Усогласеност при набавки (Procurement Compliance): рамката што ги вклучува барањата за бенефицијарна сопственост.

See Otnox plans to track procurement opportunities across 56 markets.