Contrôle des sanctions

Le contrôle des sanctions est le processus de vérification des fournisseurs, de leurs bénéficiaires effectifs et d'autres parties pertinentes par rapport aux listes de sanctions applicables afin de garantir que les approvisionnements n'impliquent pas de personnes ou d'entités sanctionnées. Le contrôle des sanctions est devenu une activité fondamentale de conformité des approvisionnements après l'importante expansion des sanctions de l'Union européenne (EU) en réponse à l'invasion de l'Ukraine par la Russie en 2022. Les systèmes d'approvisionnement modernes intègrent le contrôle des sanctions dans la qualification, l'attribution des contrats et la gestion contractuelle continue.

Régimes de sanctions affectant les approvisionnements

Plusieurs régimes de sanctions majeurs affectent les approvisionnements dans l'UE. Les sanctions de l'Union européenne (EU) sont imposées par des règlements et décisions du Conseil couvrant des pays, des secteurs et des personnes spécifiques. La liste des sanctions de l'UE s'est considérablement élargie depuis 2022, avec des milliers de personnes et d'entités désormais soumises à des gels d'avoirs et à d'autres restrictions liées à la Russie, à la Biélorussie et à d'autres préoccupations. Les sanctions des Nations unies (UN), mises en œuvre par les États membres via des règlements de l'Union européenne (EU), apportent une couverture supplémentaire.

Les sanctions du Royaume-Uni (UK) fonctionnent indépendamment des sanctions de l'UE après le Brexit, bien qu'il existe un chevauchement substantiel en matière de couverture. Les fournisseurs et les contrats exposés au Royaume-Uni doivent prendre en compte à la fois les régimes de sanctions de l'UE et du Royaume-Uni, qui peuvent présenter des différences techniques même lorsque leurs cibles générales sont similaires. Certaines entités peuvent être sanctionnées dans un régime mais pas dans l'autre, ce qui exige un contrôle attentif sur les deux listes.

Les sanctions des États-Unis (US), en particulier celles imposées par l'Office of Foreign Assets Control (OFAC), ont une portée extraterritoriale substantielle. Les sanctions américaines peuvent s'appliquer à des personnes non américaines et à des transactions dans certaines circonstances, notamment pour des transactions impliquant le dollar américain ou le système financier américain. Les fournisseurs de l'UE et du Royaume-Uni menant des activités transfrontalières doivent souvent prendre en compte les sanctions américaines en plus de leurs régimes nationaux, en particulier pour les transactions impliquant des biens, des technologies ou des flux financiers d'origine américaine.

Les sanctions sectorielles ajoutent une couche supplémentaire au-delà des sanctions basées sur des listes nominatives. Les sanctions sectorielles restreignent des types spécifiques de transactions avec des catégories d'entités définies, même lorsque ces entités ne sont pas individuellement listées. Des exemples incluent les restrictions sur le financement de certaines banques publiques russes, les restrictions sur les transactions dans le secteur de l'énergie et les restrictions sur les transferts de technologie dans des catégories définies. Les sanctions sectorielles requièrent une interprétation et un jugement dépassant la simple vérification des listes.

Fonctionnement du contrôle des sanctions

Un contrôle des sanctions efficace implique plusieurs activités interconnectées. Le contrôle initial lors de l'enregistrement du fournisseur ou de la pré-qualification vérifie l'entité contractante immédiate et ses bénéficiaires effectifs par rapport aux listes de sanctions applicables. Le contrôle est typiquement automatisé à l'aide d'outils commerciaux de filtrage des sanctions qui maintiennent des versions à jour de toutes les principales listes de sanctions et effectuent des vérifications rapides à partir des informations d'identification des fournisseurs.

Le re-contrôle périodique met à jour l'évaluation au fur et à mesure de l'évolution des listes de sanctions. De nouvelles inscriptions, des radiations et des amendements interviennent régulièrement dans tous les principaux régimes de sanctions. Un fournisseur qui était « propre » lors du contrôle initial peut devenir sanctionné au cours de la durée d'un contrat, obligeant les autorités contractantes à agir si la poursuite de l'exécution violerait des sanctions. Les programmes d'approvisionnement matures re-contrôlent périodiquement et répondent rapidement aux problèmes émergents.

Le filtrage au niveau transactionnel vérifie des transactions spécifiques pour détecter des risques de sanctions au-delà des seules parties impliquées. Les paiements à des banques sanctionnées, les transactions impliquant des marchandises sanctionnées et les transactions dans des secteurs sanctionnés nécessitent tous une attention de conformité particulière. Le filtrage transactionnel complète le contrôle des parties en traitant les activités entreprises parallèlement à l'identité des parties impliquées.

L'enquête et la résolution traitent les situations où le filtrage identifie des correspondances potentielles. De nombreuses entrées de listes de sanctions présentent des noms similaires ou identiques à des parties légitimes, générant des faux positifs qui doivent être résolus. L'enquête détermine si un fournisseur signalé est réellement la partie sanctionnée ou s'il ne partage que le même nom. La résolution confirme soit une correspondance de sanctions nécessitant une action, soit lève le faux positif pour permettre la poursuite de la passation des marchés.

Intensification de l'application des sanctions depuis 2022

La réponse de l'UE aux sanctions en lien avec l'invasion de l'Ukraine par la Russie a considérablement élargi l'ampleur et la complexité du contrôle des sanctions. Les organismes en charge des achats qui opéraient auparavant des programmes minimaux de contrôle des sanctions ont dû rapidement renforcer leurs capacités pour gérer l'élargissement de la liste et le rythme rapide des évolutions des sanctions. Les quatorze paquets de sanctions adoptés par l'UE entre 2022 et 2025 ont chacun ajouté de nouvelles inscriptions, affiné des dispositions sectorielles et resserré les attentes en matière de conformité.

L'attention sur l'application s'est également accrue. Les autorités nationales de régulation ont lancé des enquêtes sur des passations de marchés qui impliqueraient prétendument des parties sanctionnées. La Commission européenne a examiné la mise en œuvre par les États membres des sanctions dans les contextes de passation de marchés. L'exposition aux sanctions pour les organismes de passation de marchés qui ne gèrent pas le risque de sanctions s'est accrue, les actions d'application fournissant des rappels concrets de l'importance pratique du contrôle des sanctions.

Les fournisseurs encourent également un risque direct de sanctions lorsqu'ils ne gèrent pas leur propre exposition aux sanctions. Un fournisseur ayant des bénéficiaires effectifs sanctionnés peut être exclu des procédures de passation de marchés, perdre des contrats existants et subir des conséquences commerciales plus larges. Le dommage réputationnel lié à des problèmes de sanctions peut être substantiel et difficile à réparer. Les fournisseurs sophistiqués gèrent leur propriété et leurs opérations pour maintenir des profils propres vis-à-vis des sanctions, reconnaissant que le simple fait de paraître lié à des questions de sanctions peut nuire commercialement.

Implications stratégiques pour les participants à l'approvisionnement

Pour les autorités contractantes, un contrôle robuste des sanctions n'est plus optionnel. L'investissement dans des outils de filtrage, du personnel formé et des procédures claires est essentiel à l'intégrité des approvisionnements dans l'environnement post-2022. Les organisations dépourvues de capacités adéquates de contrôle des sanctions s'exposent à des risques de conformité et à des perturbations opérationnelles lorsque des questions de sanctions émergent de manière inattendue au cours des contrats. Le coût de la mise en place d'une capacité de contrôle des sanctions est bien inférieur au coût d'un incident majeur lié aux sanctions.

Pour les fournisseurs, la conformité vis-à-vis des sanctions est devenue un facteur de différenciation concurrentielle. Les fournisseurs présentant une propriété claire, des opérations exemptes de risques juridiques liés aux juridictions et des programmes structurés de conformité aux sanctions voient leur participation aux procédures d'approvisionnement facilitée par rapport aux fournisseurs aux profils opaques. L'investissement dans la transparence et la conformité est récompensé par des interactions plus fluides avec les processus d'approvisionnement et un accès plus large au marché.

Termes associés

Bénéficiaire effectif : données fondamentales pour le contrôle des sanctions.
Conformité en matière d'approvisionnement : le cadre plus large qui inclut le contrôle des sanctions.
Diligence raisonnable : le processus plus large incorporant le contrôle des sanctions.
Lutte contre la corruption : un domaine de conformité connexe.
Pré-qualification : une étape où le contrôle des sanctions est typiquement appliqué.

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