Злоупотреби в обществените поръчки

Злоупотребите в обществените поръчки обхващат измамни практики, които използват процедурите за възлагане с цел незаконна изгода за сметка на възлагащите органи, данъкоплатците или други доставчици. Това е една от най-опустошителните форми на неправомерно поведение в публичния сектор, тъй като пряко отклонява публични ресурси от предназначените им цели и подкопава доверието в системите за обществено възлагане. Злоупотребите в обществените поръчки имат много проявления и често включват сложни схеми, които експлоатират дискрецията и информационните асиметрии, присъщи на процедурите за възлагане.

Чести видове злоупотреби при обществените поръчки

Сговорът при наддаване е една от най-често срещаните категории злоупотреби при обществените поръчки. Доставчиците координират своите оферти, за да манипулират резултатите от възлагането, с модели, които включват редуване при печеленето на договори, подаване на умишлено слаби оферти, за да бъдат допуснати предварително избрани участници, и разделяне на географски пазари между съучастващи доставчици. Сговорът при наддаване нарушава както законодателството за обществените поръчки, така и конкурентното право, като и двете рамки предвиждат значителни санкции.

Схемите за подкуп и комисионни включват коруптивни споразумения между доставчици и служители, отговорни за възлагането. Доставчиците предлагат пари в брой, подаръци, гостоприемство или други обезщетения в замяна на благоприятно третиране при вземане на решения по възлагане. Уговорките за „комисионни“ могат да бъдат структурирани така, че да прикриват коруптивните плащания, понякога чрез участието на консултанти, членове на семейството на служители или офшорни/активи на т.нар. „фирми-пощенски кутии“, които получават плащания, формално несвързани с решението за възлагане. Сложността на структурите за коруптивни плащания затруднява разкриването им без специализирани възможности за разследване.

Злоупотребите при обществените поръчки включват и фалшива квалификация, при която доставчиците представят невярна информация относно своите квалификации, финансово състояние или възможности, за да спечелят договори, които не би трябвало да получат. Фалшиви референтни договори, фалшифицирани финансови отчети, измислени сертификати и преувеличени възможности са примери за подкрепящи документи при фалшивата квалификация. Тези невярни представяния може да останат неоткрити до изпълнението на договора, когато се разкриват недостатъци в способностите, които биха били очевидни при адекватно разкриване.

Извършването на измами при изпълнение на договор включва неправомерни действия по време на доставката на договора, а не при възлагането. Примери са фалшиви фактури за неизвършена работа, подмяна с по-нискокачествени стоки или материали спрямо спецификациите, завишени разходи за труд, които надценяват действителната работа, и компромиси с качеството, които нарушават договорените стандарти. Измамите при изпълнение на договор могат да продължат години преди да бъдат открити, особено когато съществува сговор между представители на доставчика и служители на възлагащия орган, които прикриват основното неправомерно поведение.

Как се разкриват злоупотребите при обществените поръчки

Няколко механизма подпомагат откриването на злоупотреби при обществените поръчки. Вътрешните контролни механизми във възлагащите органи осигуряват първична линия за откриване, като разделение на задълженията, вземане на решения от повече от едно лице и структурирани процеси за преглед, предназначени да затруднят изпълнението или прикриването на измамни схеми. Силните вътрешни контроли не премахват напълно риска от измама, но значително намаляват вероятността за успешни измамни схеми.

Функциите за вътрешен одит откриват измами чрез систематичен преглед на дейностите по възлагане. Одитните програми, базирани на оценка на риска, насочват вниманието към области с повишена вероятност от измами, включително високостойностни договори, договори с концентрирана база от доставчици и служители с дискреционни правомощия върху значителни разходи. Находките на вътрешния одит често повдигат въпроси, които налагат по-задълбочено разследване и водят до случаи на измами, които иначе не биха излезли наяве.

Външният контрол от националните одитни институции, регулаторните органи и правоохранителните органи добавя допълнителен капацитет за откриване. Националните одитни институции периодично преглеждат програми за възлагане в много възлагащи органи, идентифицирайки системни модели и отделни случаи, които будят тревога. Антикорупционните агенции в много държави членки разполагат със специализирани възможности за разследване на злоупотреби при обществените поръчки, включително значителни правомощия за събиране на доказателства и преследване на наказателни дела.

Сигналите от вътрешни лица остават един от най-ефективните механизми за откриване на измами. Инсайдери, наясно с измамни уредби, могат да предоставят конкретни доказателства, които одитът и надзорът рядко откриват самостоятелно. Разширяването на защитата на сигнализаторите в рамките на ЕС чрез Директива 2019/1937 е подкрепило по-широко използване на информацията от сигнализатори при разследвания на злоупотреби в обществените поръчки. Успешните случаи по сигнализиране често разкриват модели, надхвърлящи първоначалните доклади, които са предизвикали разследването.

Последици от злоупотребите при обществените поръчки

Потвърдените злоупотреби при обществените поръчки носят тежки последици за участващите страни. Наказателните санкции спрямо физически лица могат да включват лишаване от свобода, глоби и лишаване от право да заемат публични длъжности или да бъдат членове на управителни органи. Водени са големи наказателни дела, довели до многогодишни затворнически присъди за служители и представители на доставчици в различни държави членки. Вписването на осъдителни присъди за измами създава трайни професионални и лични последици.

Корпоративните последици за организациите-доставчици, замесени в измами, включват наказателно преследване, регулаторни санкции, изключване от участие в обществените поръчки и значителни действия за възстановяване на средства. Големи случаи на измами могат да доведат до преструктуриране на компании, разпродажби на активи или дори фалит на фирми. Нараняването на репутацията вследствие на осъждане за измами надхвърля непосредствените правни последици и засяга търговските взаимоотношения в публичния и частния сектор в продължение на много години.

Възстановяването на неправомерно придобити средства е основен акцент в прилагането на мерки срещу злоупотребите при обществените поръчки. Наказателни производства, граждански искове за възстановяване и механизми за финансови корекции на ЕС се стремят да възстановят средства, отклонени чрез измами. Възстановяването често е частично, тъй като неправомерно придобитите средства могат да бъдат изразходвани, прехвърлени в юрисдикции, където възстановяването е затруднено, или скрити в сложни структури. Значителните разходи за прилагане и възстановяване означават, че общата цена на измамите надхвърля пряките загуби и включва разходи, които рядко напълно възстановяват положението преди възникването на злоупотребата.

Стратегически последици за участниците в процеса на възлагане

За възлагащите органи превенцията на измами изисква устойчиви инвестиции в контролни механизми, надзор и програми за интегритет. Разходите за ефективна превенция на измами са значителни, но далеч по-ниски от цената на крупни случаи, които комбинират директни загуби, разходи по възстановяване, вреда за репутацията и разходи за отстраняване на последиците. Зрелите организации по възлагане третират превенцията на измами като основен оперативен приоритет, а не като перифериен въпрос на съответствие.

За доставчиците дистанцията от рисковете от измами е съществена за устойчив бизнес. Доставчиците, податливи на изкушенията от краткосрочни печалби чрез измамни уредби, се изправят пред тежки дългосрочни последици при разкриване, а нивата на разкриване са се увеличили с подобряване на капацитета за откриване. Успешните доставчици поддържат етично поведение не само по морални причини, но и защото практичният анализ на риск и възнаграждение благоприятства интегритета. Инвестициите в програми за съответствие, обучения и промяна в културата подкрепят както етичното поведение, така и устойчивите търговски резултати.

Свързани термини

• Сговор при наддаване: специфична форма на злоупотреба при обществените поръчки.
• Антикорупция: свързана област на съответствие.
• Одит на обществените поръчки: ключов механизъм за откриване на измами.
• Сигнализиране: още един важен механизъм за откриване на измами.
• Изключване от участие в обществените поръчки: типична последица от потвърдена злоупотреба.

See Otnox plans to track procurement opportunities across 56 markets.